L’année 2025 s’annonce riche en nouveautés fiscales à Genève. PME, indépendants et entrepreneurs doivent s’adapter à des évolutions majeures afin de réduire leur charge fiscale, rester conformes et anticiper efficacement la déclaration 2026.
Principaux changements fiscaux à Genève en 2025
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Recul de l’impôt sur le revenu pour les particuliers Depuis le 1er janvier 2025, le barème cantonal et communal a baissé entre 11,4 % et 5,3 %. Cela implique des économies sensibles pour nombre de contribuables. En revanche, les acomptes restent calés sur les déclarations précédentes, prudence donc sur les montants à anticiper.
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Paiement des acomptes : mensualisation facilitée Nouvelle flexibilité : les acomptes peuvent désormais être réglés sur 12 mois au lieu de 10, permettant une meilleure gestion de trésorerie pour entreprises et indépendants.
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Fiscalité immobilière : effets de la loi LEFI Tous les biens immobiliers acquis avant fin 2014 voient leur valeur fiscale augmenter de 12%. Parallèlement, la charge d’impôt sur la fortune baisse de 15%. Les propriétaires doivent vérifier l’impact exact selon leur situation.
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Télétravail et transfrontalier : attention à la fiscalité mixte La clarification du traitement fiscal des frontaliers en télétravail peut générer des régularisations (employeurs : mise à jour des pratiques conseillée).
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Nouvelles modalités pour sociétés (Rulings, imposition minimale, SCI) Les PME et entreprises soumises à l’imposition minimum ou impliquées dans des structures de type sociétés civiles immobilières (SCI) doivent faire le point sur les derniers ajustements (voir Panorama fiscal AFC 2025).
Conseils clés pour optimiser sa fiscalité en 2025–2026
- Mettre à jour sa planification fiscale personnelle et d’entreprise
- Anticiper l’éventuelle hausse de valeur sur anciens biens immobiliers
- Ajuster le paiement des acomptes pour éviter intérêts inutiles
- Revoir les statuts des sociétés/fusion/SCI avec un expert-comptable
- Accompagner les collaborateurs transfrontaliers sur les nouvelles règles de télétravail
- Bénéficier d’un audit fiscal 2025 pour sécuriser les choix d’optimisation
Tendances Google Trends constatées
- "Baisse impôt Genève 2025"
- "Mensualisation acomptes impôts"
- "Fiscalité PME Genève 2025"
- "Télétravail impôts frontaliers" Ces requêtes montrent l’intérêt croissant pour l’optimisation, la gestion proactive, ainsi que la compréhension des nouvelles règles fiscales, surtout pour les PME, indépendants et professions libérales.
En conclusion : S’adapter aux changements fiscaux à Genève en 2025 exige proactivité et compétences. Nos experts accompagnent PME et indépendants sur tous ces sujets : fiscalité, TVA, implémentation Odoo, outsourcing, paie et intégrations. Contactez-nous pour une analyse personnalisée.